Финансовый и операционный: какой лизинг выгоднее для покупки автомобиля

Как и кредит, лизинг является одним из способов приобретения имущества. Однако у этих финансовых инструментов разные принципы действия. В случае с кредитом, банк дает средства на покупку имущества, а в случае с лизингом — лизингодатель сам покупает это имущество и предоставляет во временное владение лизингополучателю на правах аренды.

В случае с автомобилями, лизинг является более выгодной альтернативой кредиту, так как для его получения требуется меньше временных затрат, минимальный пакет документов, а также лизинг позволяет законно экономить на налогах. В этом материале мы рассмотрим два вида лизинга и разберемся, какой лучше подходит для покупки автомобиля.

Что такое финансовый лизинг

Финансовый лизинг — наиболее популярный вид этой финансовой услуги. Действует он следующим образом: лизингополучатель обращается к компании, проходит проверку, подписывает договор, получает имущество во временное владение, вносит платежи по графику, а под конец сделки, он может получить имущество в собственность.

Срок такого лизинга, как правило, колеблется от 1 до 7 лет. График платежей фиксированный — его вид определяется договоренностью сторон. Размер первоначального аванса начинается с 0%.

Что такое операционный лизинг

Операционный лизинг действует по схожей схеме, но с несколькими различиями.

Во-первых, у лизингополучателя нет права получить автомобиль в собственность в конце сделки — лизингодатель забирает его себе.

Во-вторых, временные рамки договоров по операционному лизингу существенно ниже, и редко доходят до максимального эксплуатационного ресурса автомобиля. Как правило, срок сделки не превышает 75% процентов от периода полезного использования ТС.

В-третьих, в случае с операционным лизингом, НДС распространяется только на лизинговые платежи. В классической схеме лизингополучатель платит НДС еще и на выкупные.

Кроме того, в рамках сделки по операционном лизингу, клиент не несет затрат на поиск, подбор и доставку автомобиля, а также на обслуживание, регистрацию и страхование.

Субъектами обоих видов сделок могут быть как юридические, так и физические лица.

Какой вид лизинга выгоднее для покупки автомобиля

Это зависит от целей и задач лизингополучателя. В краткосрочной перспективе более выгодным будет операционный лизинг. Особенно, если клиенту в дальнейшем не будет требоваться предмет лизинга.

В долгосрочной перспективе, с расчетом оставить автомобиль для себя, операционный лизинг не подойдет по одной простой причине: право собственности останется у лизингодателя.

Классическая схема лизинга больше подходит бизнесу, который решает с его помощью масштабные задачи или просто расширяется, не подвергая бюджет существенному риску.

Операционный лизинг может стать отличным решение сиюминутных задач. Он может подойти физическому лицу, которое хочет владеть автомобилем несколько лет, а затем купить новый, или предпринимателю, которому автомобиль нужен для реализации конкретного проекта, и дальше не понадобится.

Оставьте заявку

Чтобы получить специальное предложение на лизинг

Оформление заявки

Чтобы получить специальное предложение на лизинг

Часто задаваемые вопросы

Что такое лизинг автомобиля?

Лизинг – это аренда с правом дальнейшего выкупа имущества долгосрочного пользования. Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. Одним из самых популярных предметов лизинга является автотранспорт.

Автолизинг – удобный и выгодный способ приобрести транспорт любого типа, оплачивая его стоимость постепенно, с минимальной финансовой нагрузкой на бизнес. Этим финансовым инструментом пользуются в основном юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Существуют разные виды лизинга, в том числе автолизинга. Самым популярным в России и удобным для представителей малого и среднего бизнеса является финансовый лизинг автомобилей: это форма приобретения транспортных средств на условиях долгосрочной аренды с последующим правом выкупа.

Для того, чтобы понять, как устроен процесс финансового лизинга, рассмотрим процедуру соответствующей сделки. В ней участвуют три стороны: поставщик автомобиля – автосалон или автопрооизводитель, клиент – лизингополучатель и лизинговая компания, финансирующая сделку, - лизингодатель.

Лизинговая компания совершает покупку автомобиля в лизинг у поставщика на основании договора купли-продажи. В договоре обязательно должно быть указано, что данное транспортное средство приобретается в лизинг с целью его последующей передачи третьему лицу (лизингополучателю).

Между лизингодателем и клиентом заключается договор лизинга. На его основании лизингополучатель ежемесячно уплачивает лизинговой компании платежи в рамках финансовой аренды автомобиля. Платежи производятся в соответствии с условиями договора лизинга, в котором зафиксирован размер платежей и график их выплат.

Собственником автомобиля является лизинговая компания. Транспортное средство принадлежит ей до тех пор, пока клиент не выполнит перед ней все обязательства по договору, включая оплату минимального выкупного платежа. После этого, например, через три года, если срок договора лизинга был именно таков, транспорт переходит в полное владение клиента на основании акта приема-передачи предмета лизинга.

Используя лизинг для покупки автомобиля, компания имеет возможность законным путем оптимизировать налогооблагаемую базу. Это совершается за счет отнесения лизинговых платежей на себестоимость, применения механизма ускоренной амортизации предмета лизинга, а также возможности возмещения сумм НДС, уплаченных лизингодателю.

Лизинг или кредит? В чем отличие?

Преимуществом лизинга, как инструмента покупки автомобиля, в отличие от кредита, является возможность легальной оптимизации налогооблагаемой базы предприятия. Автолизинг, в конечном итоге, позволяет приобрести автомобиль на более выгодных условиях чем покупка в кредит, за счет уменьшения суммы налогов к уплате. В сравнении с покупкой авто за наличные, лизинг не требует крупных единоразовых финансовых вложений.

Основное преимущество автолизинга – возможность списания лизинговых платежей на затраты предприятия. Таким образом, база для расчета налога на прибыль ниже по сравнению с кредитом, где на затраты можно относить только проценты, а не весь платеж по кредиту. Лизинг является разновидностью арендных отношений и относится к операциям по оказанию услуг, поэтому лизинговые платежи облагаются НДС. Соответственно можно получить налоговый вычет по НДС в том же квартале, когда были проведены платежи, на основании счетов-фактур.

Среди других преимуществ использования лизинга – высокая скорость прохождения сделки и доступность получения финансирования.

Дело в том, что при покупке авто в лизинг транспортное средство остается в собственности лизинговой компании до окончания срока действия договора. Оно и является основным обеспечением сделки. Поэтому, при обращении в лизинговую компанию к заемщику предъявляются более гибкие и лояльные требования.

Кроме того, лизинговые компании обычно располагают экспертными знаниями об имуществе, которое они продают в лизинг. Поэтому они обычно оказывают клиенту широкий спектр дополнительных услуг: оперативный поиск предмета лизинга у поставщиков-партнеров, профессиональные консультации по продаже авто в лизинг, страхование, регистрация и т.п.

Подробнее об отличия лизинга и кредита, а также о том, что выгоднее читайте в разделе: Лизинг или кредит? – Что выбирают предприниматели.

Работаете ли вы с клиентами, использующими упрощенную систему налогообложения?

Реальная оценка финансового состояния компании, работающей по упрощенной системе налогообложения, несколько сложнее, чем компании, использующей традиционную систему налогообложения с НДС. Тем не менее, CARCADE финансирует сделки с такими ИП и юридическими лицами, а заявки от клиентов принимаются и рассматриваются на общих основаниях. Сроки принятия решений и проведения сделки в целом такие же, как и по другим клиентам. В частности, клиенты на «упрощенке» могут пользоваться предложениями экспресс-лизинга - в CARCADE такие сделки могут быть оформлены в срок от 2 дней всего по 2 документам – паспорту и свидетельству ФНС. Всем клиентам доступны и специальные предложения лизинга, действующие в компании, например, лизинг с удорожанием 0%, когда стоимость авто равна сумме платежей по договору лизинга.

Открываю новый бизнес. В кредите отказали, можно ли воспользоваться услугами лизинговых компаний?

Лизинговые компании предъявляют более гибкие требования к заемщикам, чем банки. Для получения одобрения финансирования компания должна существовать и вести фактическую деятельность более 9 месяцев с момента государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя. А также компания не должна быть убыточной. Для оформления транспорта в лизинг и получения индивидуального графика платежей можно отправить простую заявку с сайта или позвонить на бесплатную горячую линию – 8 800 700-30-30

Может ли некоммерческая организация использовать лизинг?

Лизинг доступен некоммерческим организациям, при условии, что заключение лизинговых сделок не запрещено законом либо учредительными документами некоммерческой организации, а также если организация не будет проводить электронные торги.

toTop