Графики лизинговых платежей

Выбирая автомобиль в лизинг, мы обычно сравниваем условия и параметры лизинговой сделки, а также смотрим на общую сумму выплат. Но это далеко не единственные и не всегда самые важные критерии, которыми следует руководствоваться при заключении договора лизинга. Принять правильное и верное решение поможет анализ графика лизинговых платежей.

Лизинговый платеж

Лизинговый платеж – это общая сумма всех ежемесячных взносов за владение и пользование автомобилем по договору лизинга.

Платежи по лизингу распределены на весь срок договора, в течение которого каждый месяц клиентом выплачивается фиксированная сумма. Для каждого клиента всегда есть возможность согласовать комфортный график платежей на конкретных условиях.

Срок договора

Срок договора – это срок, в течение которого обязательно выполнение условий договора лизинга для лизинговой компании и клиента. Срок действия договора исчисляется с момента подписания до полного исполнения сторонами обязательств по договору лизинга.

Срок лизинга – это срок с момента передачи автомобиля в лизинг клиенту до момента перехода авто в собственность по окончании договора лизинга.

Сроки договора лизинга в CARCADE

  • 6-12 месяцев: если клиент имеет определенную сумму и является плательщиком НДС, короткий график позволит отнести на затраты большие суммы в начале периода. Заключение такого договора является альтернативой единовременной покупки.
  • 24 - 36 месяцев: подходит в том случае, если клиент хочет новую машину, но не хочет отдавать за неё сразу много денег. Нормальная практика: по истечении договора лизинга клиент выкупает автомобиль и сразу же реализует его на вторичном рынке, а полученные средства использует в качестве аванса (первого платежа) для нового договора лизинга.

Приведенные выше варианты будут выгодны тем клиентам, которые покупают автомобиль для себя. Т.е. автомобиль не для грузовых или пассажирских перевозок, которые приносят доход владельцу в момент их эксплуатации.

  • Более 36 месяцев: данный вариант лизинга подойдет, если вы планируете использовать авто для производственных или обслуживающих нужд.

Например: услуги такси, грузовая техника, рейсовые перевозки и т.д. Лизинг в данном случае, всего лишь вариант рассрочки со всеми налоговыми бонусами.

Графики платежей

Если брать обычный кредит, то для его погашения возможны всего две схемы (аннуитетные и дифференцированные платежи). В случае лизинга существуют и другие способы погашения. Рассмотрим их подробнее.

Убывающие графики

  • Равноубывающие платежи – каждый последующий платеж будет меньше предыдущего, что позволит снижать расходы на лизинг ежемесячно. При равноубывающей схеме основной долг каждый месяц снижается на одну и ту же сумму, соответственно, уменьшается и процент на остаток.
  • Дегрессионные (ступенчатые) платежи. В CARCADE существует 8 вариантов ступеней, начиная от соотношения 100/70/40 до 100/7/3. Последний вместе с графиком на один год позволяет 80% договора лизинга погасить в течение квартала.

Сезонные графики

Данный вид платежей подходит компаниям, с сезонным товаром или услугой. Например, сельскохозяйственные предприятия, фермерские хозяйства, цветочный бизнес, строительство и т.д. Платёжеспособность клиента в данном случае напрямую зависит от спроса на товар или услугу. Здесь клиенту удобно использовать свободные средства с пользой, тогда как в период низкой доходности дополнительные средства не используются. Такой вид графика поможет структурировать денежные потоки компании в соответствии с особенностями бизнеса клиента.

Дополнительные возможности

При составлении договора клиент может получить следующие дополнительные возможности:

  • Вариативность авансов/первых платежей: от 10% до 50%. Для повторных клиентов с хорошей платежной дисциплиной есть возможность сделать нулевой первый платеж, но это скорее исключение, чем практика.
  • Вариативность сумм последнего платежа: от 1% до 60%. На условиях, аналогичных первым платежам, последний платёж может достигать 60%.
  • Выбор балансодержателя. Если клиент не хочет отражать автомобиль у себя на балансе, амортизировать его и нести все связанные с этим трудозатраты, предмет лизинга может держать у себя на балансе лизинговая компания.
  • Страхование. По желанию мы можем включить оплату страховки в график платежей. Это делается для того, чтобы все услуги были в одном платеже, что упрощает планирование финансовых потоков. Так же это позволяет избежать значительных дополнительных трат на 2-ой и последующие годы, фиксируя тариф страхования на весь срок. По сути стоимость страховки просто дается в рассрочку на весь срок лизинга.
  • Партнёром CARCADE по предоставлению услуг технической помощи выступает компания ООО «Все эвакуаторы» (ВЭР). Данная услуга поможет решить возникшие проблемы на дороге без лишних сложностей.

Экономическая выгода

Подводя итог: лизинг уменьшает налоговую нагрузку клиента. Лизинговые платежи уменьшают базу по налогу на прибыль, потому что признаются расходами. Благодаря ускоренной амортизации, автомобиль можно выкупить по минимальной остаточной стоимости. При грамотном планировании потоков НДС, также можно получить дополнительную выгоду при его возмещении.

Оставьте заявку

Чтобы получить специальное предложение на лизинг

Оформление заявки

Чтобы получить специальное предложение на лизинг

Часто задаваемые вопросы

Что такое лизинг автомобиля?

Лизинг – это аренда с правом дальнейшего выкупа имущества долгосрочного пользования. Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. Одним из самых популярных предметов лизинга является автотранспорт.

Автолизинг – удобный и выгодный способ приобрести транспорт любого типа, оплачивая его стоимость постепенно, с минимальной финансовой нагрузкой на бизнес. Этим финансовым инструментом пользуются в основном юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Существуют разные виды лизинга, в том числе автолизинга. Самым популярным в России и удобным для представителей малого и среднего бизнеса является финансовый лизинг автомобилей: это форма приобретения транспортных средств на условиях долгосрочной аренды с последующим правом выкупа.

Для того, чтобы понять, как устроен процесс финансового лизинга, рассмотрим процедуру соответствующей сделки. В ней участвуют три стороны: поставщик автомобиля – автосалон или автопрооизводитель, клиент – лизингополучатель и лизинговая компания, финансирующая сделку, - лизингодатель.

Лизинговая компания совершает покупку автомобиля в лизинг у поставщика на основании договора купли-продажи. В договоре обязательно должно быть указано, что данное транспортное средство приобретается в лизинг с целью его последующей передачи третьему лицу (лизингополучателю).

Между лизингодателем и клиентом заключается договор лизинга. На его основании лизингополучатель ежемесячно уплачивает лизинговой компании платежи в рамках финансовой аренды автомобиля. Платежи производятся в соответствии с условиями договора лизинга, в котором зафиксирован размер платежей и график их выплат.

Собственником автомобиля является лизинговая компания. Транспортное средство принадлежит ей до тех пор, пока клиент не выполнит перед ней все обязательства по договору, включая оплату минимального выкупного платежа. После этого, например, через три года, если срок договора лизинга был именно таков, транспорт переходит в полное владение клиента на основании акта приема-передачи предмета лизинга.

Используя лизинг для покупки автомобиля, компания имеет возможность законным путем оптимизировать налогооблагаемую базу. Это совершается за счет отнесения лизинговых платежей на себестоимость, применения механизма ускоренной амортизации предмета лизинга, а также возможности возмещения сумм НДС, уплаченных лизингодателю.

Лизинг или кредит? В чем отличие?

Преимуществом лизинга, как инструмента покупки автомобиля, в отличие от кредита, является возможность легальной оптимизации налогооблагаемой базы предприятия. Автолизинг, в конечном итоге, позволяет приобрести автомобиль на более выгодных условиях чем покупка в кредит, за счет уменьшения суммы налогов к уплате. В сравнении с покупкой авто за наличные, лизинг не требует крупных единоразовых финансовых вложений.

Основное преимущество автолизинга – возможность списания лизинговых платежей на затраты предприятия. Таким образом, база для расчета налога на прибыль ниже по сравнению с кредитом, где на затраты можно относить только проценты, а не весь платеж по кредиту. Лизинг является разновидностью арендных отношений и относится к операциям по оказанию услуг, поэтому лизинговые платежи облагаются НДС. Соответственно можно получить налоговый вычет по НДС в том же квартале, когда были проведены платежи, на основании счетов-фактур.

Среди других преимуществ использования лизинга – высокая скорость прохождения сделки и доступность получения финансирования.

Дело в том, что при покупке авто в лизинг транспортное средство остается в собственности лизинговой компании до окончания срока действия договора. Оно и является основным обеспечением сделки. Поэтому, при обращении в лизинговую компанию к заемщику предъявляются более гибкие и лояльные требования.

Кроме того, лизинговые компании обычно располагают экспертными знаниями об имуществе, которое они продают в лизинг. Поэтому они обычно оказывают клиенту широкий спектр дополнительных услуг: оперативный поиск предмета лизинга у поставщиков-партнеров, профессиональные консультации по продаже авто в лизинг, страхование, регистрация и т.п.

Подробнее об отличия лизинга и кредита, а также о том, что выгоднее читайте в разделе: Лизинг или кредит? – Что выбирают предприниматели.

Работаете ли вы с клиентами, использующими упрощенную систему налогообложения?

Реальная оценка финансового состояния компании, работающей по упрощенной системе налогообложения, несколько сложнее, чем компании, использующей традиционную систему налогообложения с НДС. Тем не менее, CARCADE финансирует сделки с такими ИП и юридическими лицами, а заявки от клиентов принимаются и рассматриваются на общих основаниях. Сроки принятия решений и проведения сделки в целом такие же, как и по другим клиентам. В частности, клиенты на «упрощенке» могут пользоваться предложениями экспресс-лизинга - в CARCADE такие сделки могут быть оформлены в срок от 2 дней всего по 2 документам – паспорту и свидетельству ФНС. Всем клиентам доступны и специальные предложения лизинга, действующие в компании, например, лизинг с удорожанием 0%, когда стоимость авто равна сумме платежей по договору лизинга.

Открываю новый бизнес. В кредите отказали, можно ли воспользоваться услугами лизинговых компаний?

Лизинговые компании предъявляют более гибкие требования к заемщикам, чем банки. Для получения одобрения финансирования компания должна существовать и вести фактическую деятельность более 9 месяцев с момента государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя. А также компания не должна быть убыточной. Для оформления транспорта в лизинг и получения индивидуального графика платежей можно отправить простую заявку с сайта или позвонить на бесплатную горячую линию – 8 800 700-30-30

Может ли некоммерческая организация использовать лизинг?

Лизинг доступен некоммерческим организациям, при условии, что заключение лизинговых сделок не запрещено законом либо учредительными документами некоммерческой организации, а также если организация не будет проводить электронные торги.